為加強(qiáng)政府采購預(yù)算單位內(nèi)部控制制度建設(shè)，優(yōu)化營商環(huán)境，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，山東省財(cái)政廳印發(fā)了《山東省政府采購預(yù)算單位內(nèi)部控制規(guī)范》。 

　　《控制規(guī)范》圍繞管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)、政府采購預(yù)算管理、采購需求管理、采購文件編制、項(xiàng)目組織實(shí)施、質(zhì)疑答復(fù)和監(jiān)督檢查、合同管理、履約驗(yàn)收及付款、采購績效管理、自行采購等十大方面，實(shí)現(xiàn)“四個(gè)全面覆蓋”。

　　一是全面覆蓋政策，制度更新與時(shí)俱進(jìn)。將政府采購的最新政策要求融入采購人內(nèi)控規(guī)范，提出建立需求審查工作機(jī)制、明確驗(yàn)收管理部門、及時(shí)做好意向公開等新要求，聚焦市場主體關(guān)切，全面助力優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。

　　二是全面覆蓋職責(zé)，主體分工更加明確。要求各單位明確政府采購工作內(nèi)部歸口管理部門，建立與預(yù)算、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)之間溝通協(xié)調(diào)的工作機(jī)制，并確定至少1名政府采購專責(zé)人員，有效解決了采購單位具體業(yè)務(wù)人員變動頻繁、政策掌握不及時(shí)、落實(shí)不到位的問題。

　　　三是全面覆蓋盲點(diǎn)，自行采購更加嚴(yán)謹(jǐn)。對于集中采購目錄以外、采購限額以下的非政府采購項(xiàng)目，要求各單位在內(nèi)控制度中明確歸口管理部門、實(shí)施形式及相應(yīng)的項(xiàng)目類別或金額范圍。對自行采購項(xiàng)目的組織方式、采購流程、遵循原則、爭議處理等方面進(jìn)行規(guī)定，為簡化采購流程、提高采購效率、保障采購質(zhì)效發(fā)揮了積極作用。

　　四是全面覆蓋節(jié)點(diǎn)，采購過程更加規(guī)范。將政府采購內(nèi)控制度貫穿于政府采購執(zhí)行的全流程、各環(huán)節(jié)。抓住編制采購預(yù)算、確定采購需求、落實(shí)采購政策、公開采購信息、組織質(zhì)疑答復(fù)、簽訂采購合同、組織履約驗(yàn)收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重要崗位和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，從嚴(yán)管理、重點(diǎn)控制，不斷提升政府采購質(zhì)效。