政府采購是財會監督重點領域之一，針對防范風險、堵塞漏洞、促進管理，湖南政府采購處從“夯實制度基礎、強化內控執行、加強內控引領”三個方面，著力加強內控建設，提升管理水平。

　　一、注重立規明矩，夯實制度基礎

　　扎緊制度籬笆，不斷夯實政府采購制度基礎，規范政府與市場交易活動，維護市場公平公正。一是防范政策風險。按照構建全國統一大市場的要求，積極開展自查清理，抓好政策源頭防控。通過反復論證，綜合考量，報經省政府同意，停止實施政府采購支持“兩型”產品政策，廢止相關文件4 項。二是及時查漏補缺。緊盯專家管理中反映的突出問題，修訂完善《湖南省政府采購評審專家管理辦法》；修訂內部操作規程，新增15個章節，對政府采購157個各類風險，提出98條控制措施，全面覆蓋了政府采購監督管理各項工作。三是不斷完善制度體系。對我省現行政府采購制度進行全面清查摸底，制定了三年制度完善計劃。2024-2025年，預計完成質疑答復和投訴處理、非公開招標采購方式審批管理、合同融資管理等重點工作的制度修訂，部署推進集中采購，落地框架協議采購等難點工作。

　　二、注重內控執行，提升防控效能

　　一是責任落實到人。強化內控執行力度，以自我革命的精神持續推動內控制度提質增效。根據新的內控規程，調整處室職能職責分工，優化崗位設置，進一步明確工作要求，實現內控措施與業務工作有機融合，做到防控到崗，責任到人。二是實現風險可防控。將新規程提出的控制措施嵌入工作流程，同步梳理電子化政府采購管理平臺的功能缺陷，完善系統設置，優化功能操作，做到過程留痕，責任可追溯。三是創新監管技術。全力推進政府采購監管服務平臺建設，運用先進信息技術、大數據分析，完善系統預警規則，落實履職評價，搭建信用評價體系，努力破除信息壁壘，促進政府采購監管從“人防”為主向“技防”優先轉變。

　　三、注重內控引領，提升采購能力

　　采購人是政府采購活動的主體，是確定采購需求、落實采購政策、選擇采購方式、公開采購信息、簽訂采購合同、組織履約驗收等各環節的責任人。為落實落細《關于建立預算單位政府采購內部控制制度的通知》，堅持“誰采購，誰負責”原則，持續推動預算單位建立采購事項內部決策機制。一是用好評價工具。2022年以來，持續把內控制度建設作為評價考核的重要內容，把預算單位內控制度的建設情況作為對市州政府采購營商環境評價和省直主管預算單位政府采購績效評價的重要內容，通過以評促改、以評促優，督促各級預算單位不斷完善政府采購內控事項清單。二是加強交流分享。為總結我省電子賣場采購人的內部控制制度建設和實施經驗，我廳2024年5月在全省范圍開展電子賣場優秀內控制度征集活動。經專家團隊評選，共19家單位內控制度中29條優秀做法獲得好評，同時發現單位內控制度在完善職責權限、強化需求管理、嚴守采購程序、重視營商環境、明確問題五個方面存在短板，通過對先進內控措施的交流分享，引導采購人規范小額零星采購行為，促進電子賣場管理。